DANH MỤC THỦ TỤC HÀNH CHÍNH SỬA ĐỔI, BỔ
SUNG THUỘC PHẠM VI CHỨC NĂNG QUẢN LÝ CỦA BỘ TÀI CHÍNH
(Ban hành kèm
theo Quyết định 1571/QĐ-BTC ngày 19
tháng 08 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài
chính)
PHẦN I. DANH
MỤC THỦ TỤC HÀNH CHÍNH
STT | Tên thủ tục hành chính | Tên VBQPPL quy định nội dung sửa đổi,
bổ sung | Lĩnh vực | Cơ quan thực hiện |
Thủ tục hành chính cấp trung ương |
1 | Đăng ký giao dịch chứng khoán | Thông tư số 13/2019/TT-BTC ngày 15 tháng 03 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài
chính | Chứng khoán | Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam |
2 | Thay đổi đăng ký giao dịch chứng khoán | Thông tư số 13/2019/TT-BTC ngày 15 tháng 03 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài
chính | Chứng khoán | Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội |
PHẦN
II. NỘI DUNG CỤ THỂ CỦA TỪNG THỦ TỤC HÀNH CHÍNH THUỘC PHẠM VI CHỨC NĂNG QUẢN LÝ
CỦA BỘ TÀI CHÍNH
1.
Tên thủ tục “Đăng ký giao dịch chứng khoán”
1.1 Đối với công ty đại chúng đã đăng ký
chứng khoán tại Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam (VSD).
- Trình tự thực hiện:
+ Bước 1: Công ty đại chúng (CTĐC) nộp
hồ sơ đề nghị đăng ký giao dịch cho Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (SGDCK Hà
Nội).
+ Bước 2: SGDCK Hà Nội tiếp nhận, xem
xét hồ sơ.
+ Bước 3: Sau khi nhận đầy đủ hồ sơ hợp
lệ, SGDCK Hà Nội cấp Quyết định chấp thuận đăng ký giao dịch cho CTĐC. Trường
hợp từ chối, SGDCK Hà Nội phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.
- Cách thức thực hiện: trực tiếp hoặc
qua đường bưu điện.
- Thành phần, số lượng hồ sơ:
(i) Giấy đề nghị đăng ký giao dịch chứng
khoán theo mẫu quy định tại phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư số
180/2015/TT-BTC ngày 13/11/2015 hướng dẫn về đăng ký giao dịch chứng khoán trên
hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết;
(ii) Thông tin tóm tắt về công ty theo
mẫu quy định tại Phụ lục 08 ban hành kèm theo Nghị định số 58/2012/NĐ-CP;
(iii) Báo cáo tài chính đã được kiểm toán của
năm liền trước năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch của doanh nghiệp trừ một số trường
hợp sau:
(1) Trường hợp công ty đại chúng thay đổi loại hình doanh nghiệp trong năm liền
trước hoặc trong năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch thì sử dụng Báo cáo tài chính
kiểm toán đủ 12 tháng của năm liền trước năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch (giai
đoạn trước chuyển đổi hoặc cả hai giai đoạn trước và sau chuyển đổi thành công
ty cổ phần);
(2) Trường hợp công ty bị hủy niêm yết do hợp nhất và
sau hợp nhất vẫn đáp ứng điều kiện là công ty đại chúng và việc hợp nhất hoàn
thành trong năm liền trước năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch thì sử dụng Báo cáo
tài chính năm liền trước năm đăng ký giao dịch (kỳ báo cáo không đủ 12 tháng)
đã được kiểm toán của công ty hợp nhất; Trường hợp việc hợp nhất hoàn thành
trong năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch thì sử dụng Báo cáo tài chính năm liền
trước năm đăng ký giao dịch đã kiểm toán của các công ty bị hợp nhất;
(3) Trường hợp doanh nghiệp nhà nước hoàn tất việc cổ
phần hóa cùng năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch thì sử dụng Báo cáo tài chính năm
liền trước năm đăng ký giao dịch đã được kiểm toán của doanh nghiệp trong giai
đoạn là doanh nghiệp nhà nước;
(4) Trường hợp doanh nghiệp nhà nước hoàn tất việc cổ
phần hóa trong năm liền trước năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch thì sử dụng Báo
cáo tài chính được kiểm toán cho giai đoạn từ khi công ty chính thức trở thành
công ty cổ phần đến hết năm tài chính đó;
(5) Các trường hợp khác do Sở Giao dịch Chứng khoán Hà
Nội hướng dẫn sau khi có ý kiến bằng văn bản của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
Trường hợp doanh nghiệp thay đổi về vốn điều lệ thực góp
trong năm đăng ký giao dịch thì ngoài Báo cáo tài chính theo quy định tại điểm
này, doanh nghiệp nộp thêm báo cáo kiểm toán vốn.
(iv) Bản sao Giấy chứng nhận
đăng ký chứng khoán của Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam và bản sao công
văn thông báo cho Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam về việc đăng ký ngày chốt
danh sách cổ đông để đăng ký giao dịch.
- Thời hạn giải quyết: Trong vòng 05
(năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ.
- Đối tượng thực hiện thủ tục hành
chính: CTĐC chưa niêm yết đã đăng ký chứng khoán tại Trung tâm lưu ký chứng
khoán Việt Nam (VSD).
- Cơ quan giải quyết thủ tục hành chính:
SGDCK Hà Nội.
- Kết quả thực hiện thủ tục hành chính:
Quyết định chấp thuận đăng ký giao dịch của SGDCK Hà Nội.
- Phí: Không có.
- Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai:
+ Giấy đề nghị đăng ký giao dịch tại
SGDCK Hà Nội theo Phụ lục 01 Thông tư 180/2015/TT-BTC.
+ Thông tin tóm tắt theo mẫu quy định
tại Phụ lục 08 ban hành kèm theo Nghị định số 58/2012/NĐ-CP của Chính phủ quy
định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật
sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán.
- Yêu cầu, điều kiện thực hiện thủ tục
hành chính: Không có.
- Căn cứ pháp lý của thủ tục hành chính:
Luật Chứng khoán ngày 29 tháng 6 năm
2006
Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của
Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010.
Luật Doanh nghiệp ngày 26 tháng 11 năm
2014.
Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày
20/7/2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của
Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán.
Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày
26/6/2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số
58/2012/NĐ-CP ngày 20/7/2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi
hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của
Luật Chứng khoán.
Nghị định số 126/2017/NĐ-CP ngày 16
tháng 11 năm 2017 của Chính phủ về chuyển doanh nghiệp nhà nước và công ty
trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước đầu tư 100% vốn
điều lệ thành công ty cổ phần.
Thông tư số 180/2015/TT-BTC ngày
13/11/2015 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn đăng ký giao dịch chứng khoán
trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết.
Thông tư số 13/2019/TT-BTC ngày 15 tháng 03 năm 2019 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông
tư số 180/2015/TT-BTC ngày 13/11/2015 hướng dẫn về đăng ký giao dịch chứng
khoán trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết.
1.2
Đối với công ty đại chúng chưa đăng ký chứng khoán tại Trung tâm lưu ký chứng
khoán Việt Nam (VSD).
- Trình tự thực hiện:
+ Bước 1: Công ty đại chúng (CTĐC) nộp
hồ sơ đăng ký chứng khoán cho Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam (VSD) và
nộp hồ sơ đề nghị đăng ký giao dịch cho Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội (SGDCK
Hà Nội).
+ Bước 2: Trong vòng năm (05) ngày làm
việc kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ. VSD cấp Giấy chứng nhận đăng ký
chứng khoán cho tổ chức phát hành; đồng thời gửi Giấy chứng nhận đăng ký chứng
khoán cho SGDCK Hà Nội.
+ Bước 3: Trong vòng năm (05) ngày làm
việc kể từ ngày nhận được Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán và hồ sơ đầy đủ,
hợp lệ, SGDCK Hà Nội cấp Quyết định chấp thuận đăng ký giao dịch cho CTĐC.
Trường hợp từ chối, SGDCK Hà Nội phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.
- Cách thức thực hiện: Trực tiếp hoặc
qua đường bưu điện.
- Thành phần, số lượng hồ sơ:
(i) Hồ sơ đăng ký chứng khoán tại Trung tâm lưu ký
chứng khoán Việt Nam theo quy định pháp luật chứng khoán về đăng ký, lưu ký, bù
trừ và thanh toán chứng khoán;
(i) Giấy đề nghị đăng ký giao dịch chứng
khoán theo mẫu quy định tại phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư này;
(ii) Thông tin tóm tắt về công ty theo
mẫu quy định tại Phụ lục 08 ban hành kèm theo Nghị định số 58/2012/NĐ-CP;
(iii) Báo cáo tài chính đã được kiểm toán của
năm liền trước năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch của doanh nghiệp trừ một số trường
hợp sau:
(1) Trường hợp công ty đại chúng thay đổi loại
hình doanh nghiệp trong năm liền trước hoặc trong năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch
thì sử dụng Báo cáo tài chính kiểm toán đủ 12 tháng của năm liền trước năm nộp
hồ sơ đăng ký giao dịch (giai đoạn trước chuyển đổi hoặc cả hai giai đoạn trước
và sau chuyển đổi thành công ty cổ phần);
(2) Trường hợp công ty bị hủy niêm yết do hợp nhất và
sau hợp nhất vẫn đáp ứng điều kiện là công ty đại chúng và việc hợp nhất hoàn
thành trong năm liền trước năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch thì sử dụng Báo cáo
tài chính năm liền trước năm đăng ký giao dịch (kỳ báo cáo không đủ 12 tháng)
đã được kiểm toán của công ty hợp nhất; Trường hợp việc hợp nhất hoàn thành
trong năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch thì sử dụng Báo cáo tài chính năm liền
trước năm đăng ký giao dịch đã kiểm toán của các công ty bị hợp nhất;
(3) Trường hợp doanh nghiệp nhà nước hoàn tất việc cổ
phần hóa cùng năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch thì sử dụng Báo cáo tài chính năm
liền trước năm đăng ký giao dịch đã được kiểm toán của doanh nghiệp trong giai
đoạn là doanh nghiệp nhà nước;
(4) Trường hợp doanh nghiệp nhà nước hoàn tất việc cổ
phần hóa trong năm liền trước năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch thì sử dụng Báo
cáo tài chính được kiểm toán cho giai đoạn từ khi công ty chính thức trở thành
công ty cổ phần đến hết năm tài chính đó;
(5) Các trường hợp khác do Sở Giao dịch Chứng khoán Hà
Nội hướng dẫn sau khi có ý kiến bằng văn bản của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
Trường hợp doanh nghiệp thay đổi về vốn điều lệ thực góp
trong năm đăng ký giao dịch thì ngoài Báo cáo tài chính theo quy định tại điểm
này, doanh nghiệp nộp thêm báo cáo kiểm toán vốn.
(iv) Bản sao Giấy chứng nhận
đăng ký chứng khoán của Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam và bản sao công
văn thông báo cho Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam về việc đăng ký ngày chốt
danh sách cổ đông để đăng ký giao dịch.
- Thời hạn
giải quyết: 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ.
- Đối tượng
thực hiện thủ tục hành chính: CTĐC chưa niêm yết, chưa đăng ký chứng khoán tại
VSD.
- Cơ quan
thực hiện thủ tục hành chính: SGDCK Hà Nội và VSD.
- Kết quả
thực hiện thủ tục hành chính: Quyết định chấp thuận đăng ký giao dịch của SGDCK
Hà Nội.
- Phí:
Không có.
- Tên mẫu
đơn, mẫu tờ khai:
+ Giấy đề
nghị đăng ký giao dịch tại SGDCK Hà Nội theo Phụ lục 01 Thông tư
180/2015/TT-BTC.
+ Thông tin
tóm tắt theo mẫu quy định tại Phụ lục 08 ban hành kèm theo Nghị định số
58/2012/NĐ-CP của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều
của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán.
- Yêu cầu, điều kiện thực hiện thủ tục hành
chính: Không có.
- Căn cứ
pháp lý của thủ tục hành chính:
Luật Chứng khoán ngày 29 tháng 6 năm
2006
Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của
Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010.
Luật Doanh nghiệp ngày 26 tháng 11 năm
2014.
Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày
20/7/2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của
Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán.
Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày
26/6/2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số
58/2012/NĐ-CP ngày 20/7/2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi
hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của
Luật Chứng khoán.
Nghị định số 126/2017/NĐ-CP ngày 16
tháng 11 năm 2017 của Chính phủ về chuyển doanh nghiệp nhà nước và công ty
trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước đầu tư 100% vốn
điều lệ thành công ty cổ phần.
Thông tư số
180/2015/TT-BTC ngày 13/11/2015 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn đăng ký
giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết.
Thông tư số 13/2019/TT-BTC ngày 15 tháng 03 năm 2019 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông
tư số 180/2015/TT-BTC ngày 13/11/2015 hướng dẫn về đăng ký giao dịch chứng
khoán trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết.
2. Tên thủ tục “Thay đổi đăng ký giao dịch chứng
khoán”
- Trình tự
thực hiện:
+ Bước 1:
Công ty đại chúng (CTĐC) nộp hồ sơ thay đổi đăng ký giao dịch cho Sở Giao dịch
Chứng khoán Hà Nội (SGDCK Hà Nội).
+ Bước 2:
SGDCK tiếp nhận, xem xét hồ sơ.
+ Bước 3:
Sau khi nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ, SGDCK cấp Quyết định chấp thuận thay đổi đăng
ký giao dịch cho CTĐC. Trường hợp từ chối, SGDCK Hà Nội phải trả lời bằng văn
bản và nêu rõ lý do.
- Cách thức
thực hiện: trực tiếp hoặc qua đường bưu điện.
- Thành
phần, số lượng hồ sơ:
+ Giấy đề
nghị thay đổi đăng ký giao dịch theo mẫu quy định tại Phụ lục 02 ban hành kèm
theo Thông tư 180/2015/TT-BTC;
+ Bản sao
Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán đã được điều chỉnh do VSD cấp (trừ trường
hợp thay đổi đăng ký giao dịch do giảm vốn);
+ Các tài
liệu liên quan đến việc thay đổi số lượng chứng khoán đăng ký giao dịch.
- Thời hạn
giải quyết: 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ và hợp lệ.
- Đối tượng
thực hiện thủ tục hành chính: Công ty đại chúng.
- Cơ quan
thực hiện thủ tục hành chính: SGDCK Hà Nội.
- Kết quả
thực hiện thủ tục hành chính: Quyết định chấp thuận thay đổi đăng ký giao dịch
của SGDCK Hà Nội.
- Phí:
Không có.
- Tên mẫu
đơn, mẫu tờ khai: Giấy đề nghị thay đổi đăng ký giao dịch tại SGDCK Hà Nội theo
Phụ lục 02 Thông tư số 180/2015/TT-BTC.
- Yêu cầu,
điều kiện thực hiện thủ tục hành chính: Không có.
- Căn cứ
pháp lý của thủ tục hành chính:
Luật Chứng khoán ngày 29 tháng 6 năm
2006
Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của
Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010.
Luật Doanh nghiệp ngày 26 tháng 11 năm
2014.
Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày
20/7/2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của
Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán.
Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày
26/6/2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số
58/2012/NĐ-CP ngày 20/7/2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi
hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của
Luật Chứng khoán.
Nghị định số 126/2017/NĐ-CP ngày 16
tháng 11 năm 2017 của Chính phủ về chuyển doanh nghiệp nhà nước và công ty
trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước đầu tư 100% vốn
điều lệ thành công ty cổ phần.
Thông tư số
180/2015/TT-BTC ngày 13/11/2015 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn đăng ký
giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết.
Thông tư số 13/2019/TT-BTC ngày 15 tháng 03 năm 2019 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông
tư số 180/2015/TT-BTC ngày 13/11/2015 hướng dẫn về đăng ký giao dịch chứng
khoán trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết.
[] Thông tư số 13/2019/TT-BTC ngày 15
tháng 03 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 180/2015/TT-BTC ngày 13/11/2015 hướng dẫn
về đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa
niêm yết.